Swan è tenuta a raccogliere il numero di identificazione fiscale tedesco* per garantire la conformità alle normative antiriciclaggio e alle procedure di identificazione fiscale previste in Germania. Questi requisiti sono stabiliti dal Codice tributario tedesco (Abgabenordnung)* e dall'Autorità federale di vigilanza finanziaria (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht)*.
| Italiano* | Tedesco | Abbreviazione | |
|---|---|---|---|
| Codice tributario tedesco | Abgabenordnung | AO | |
| Autorità federale di vigilanza finanziaria | Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht | BaFin | |
| Codice di identificazione fiscale tedesco | Identifikationsnummer | Codice fiscale | |
Codice fiscale (Tax ID)
Il codice di identificazione fiscale, indicato come codice fiscale nel resto dell'articolo, è un codice d'identificazione personale di 11 o 13 cifre rilasciato a tutte le persone nate o residenti in Germania. Il codice fiscale è riportato su documenti ufficiali, tra cui gli avvisi di accertamento dell'imposta sui redditi o il certificato di residenza fiscale.
Se avete smarrito o dimenticato il vostro codice fiscale, potete richiedere l'invio di una nuova notifica tramite l'Ufficio Federale Centrale delle Imposte ("Bundeszentralamt für Steuern" o "BzSt").
Perché Swan è tenuta a chiedere il vostro codice fiscale
Ai sensi dell'articolo 154, paragrafo 2a, comma 1 dell'AO, gli istituti finanziari come Swan devono raccogliere e registrare il numero di identificazione fiscale per i seguenti tipi di utenti con conti di pagamento in Germania:
- Titolari di conti di pagamento.
- Membri del conto con l’autorizzazione ad avviare i pagamenti da un conto.
- Rappresentanti legali dei conti aziendali. Si tratta di rappresentanti legali indicati nei documenti ufficiali di registrazione o di persone autorizzate a gestire il conto di pagamento della persona giuridica tramite una procura.
- Beneficiari Effettivi (UBO), che detengono il controllo della società.
Swan deve rendere accessibile al BzSt il codice d’identificazione fiscale attraverso un sistema di recupero dei conti, in conformità con la Sezione 93b, Paragrafo 1a dell’AO, che disciplina il recupero automatico delle informazioni sui conti.
Come Swan utilizza il vostro codice fiscale
Swan utilizza il vostro codice fiscale esclusivamente per l’identificazione fiscale e per soddisfare i requisiti normativi.
Il codice fiscale non viene utilizzato per altri scopi, e Swan applica rigorosi protocolli di sicurezza per garantirne la riservatezza e la protezione.
Per maggiori dettagli sulla sicurezza e sulle misure di protezione dei vostri dati, visitate il Trust Center di Swan.
Se ha ulteriori domande, invii una richiesta al nostro team di assistenza.