In questo articolo risponderemo alle domande più comuni sul Beneficiario Effettivo (UBO) e sui requisiti relativi alla documentazione dei diversi Paesi, spiegando tutto quel che c’è da sapere per le aziende, i lavoratori autonomi e le organizzazioni.
Titolarità dell'organizzazione
Nella terza fase di onboarding, chiederemo "Chi è il proprietario della vostra organizzazione?", in particolare per quanto riguarda i Beneficiari Effettivi (Ultimate Beneficial Owners, abbreviato UBO). Esaminiamo il significato di Beneficiario Effettivo (UBO) su Swan.
Definizione di Beneficiario Effettivo (UBO)
Un Beneficiario Effettivo (UBO) è una persona o un'entità che, in ultima analisi, possiede o controlla una società.
Per le persone giuridiche con capacità giuridica, un Beneficiario Effettivo (UBO) è colui che:
- Detiene più del 25% della proprietà o dei diritti di voto.
- Ha il controllo finale.
- È il rappresentante legale di una società che non soddisfa i criteri di cui sopra.
Per le persone giuridiche senza capacità giuridica:
- Accordo fiduciario: tutte le parti sono Beneficiari Effettivi.
- Comproprietà: tutti i comproprietari sono Beneficiari Effettivi.
Fornire informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO)
1. Informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO)
Quando si forniscono le informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO) della propria azienda, si possono verificare tre scenari:
- Compilazione automatica: I dati personali del Beneficiario Effettivo (UBO) vengono inseriti automaticamente. È comunque necessario controllare tali dati.
- Compilazione parziale: Alcuni dati personali sono inclusi, ma mancano delle informazioni. È necessario aggiungere le informazioni mancanti.
- Nessun dato: Se non sono stati forniti dati personali, è necessario inserire tutti i dettagli richiesti dall'inizio.
2. Tipo di controllo esercitato
Si tratta dello status di Beneficiario Effettivo (UBO) basato sulla percentuale (%) di controllo o capacità decisionale che una persona detiene all'interno di un'azienda. Ecco alcuni casi pratici:
- Oltre il 25% di proprietà: Beneficiario Effettivo (UBO).
- Nessuno possiede più del 25%: il rappresentante legale diventa Beneficiario Effettivo (UBO).
- Esattamente il 25%: non automaticamente Beneficiario Effettivo (UBO), il rappresentante legale è il Beneficiario Effettivo (UBO).
3. Proprietà diretta e indiretta
È necessario indicare l'assetto proprietario dell'azienda:
- Proprietà diretta: Il Beneficiario Effettivo (UBO) possiede o controlla direttamente un'azienda, una struttura semplice.
- Proprietà indiretta: La proprietà avviene attraverso altre società o entità. Ad esempio, se il Beneficiario Effettivo (UBO) possiede l'azienda A, e l'azienda A ha una quota dell'azienda B, si tratta di proprietà indiretta.
Regolamenti
Informazioni richieste per legge
Raccogliamo le informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO) per rispettare le normative a sostegno della trasparenza e della prevenzione dei reati finanziari, tra cui il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Documenti relativi al Beneficiario Effettivo (UBO) in base al paese
La documentazione relativa al Beneficiario Effettivo (UBO) varia a seconda del Paese. Consultate i nostri articoli per approfondire le differenze tra i requisiti specifici in base al Paese:
I suddetti articoli specifici per paese forniscono una guida chiara ed esempi reali per le diverse regole di documentazione relativa al Beneficiario Effettivo (UBO) in Francia, Spagna, Portogallo, Italia, Germania e Paesi Bassi.
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