Swan is verplicht om het Duitse belastingidentificatienummer* op te vragen om te voldoen aan de Duitse anti-witwasregelgeving en processen voor belastingidentificatie. Deze vereisten zijn vastgelegd in de Duitse belastingwet* en door de federale financiële toezichthouder*.
| Engels* | Duits | Duits acroniem | |
|---|---|---|---|
| German Fiscal Code | Abgabenordnung | AO | |
| Federal Financial Supervisory Authority | Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht | BaFin | |
| German Tax Identification Number | Identifikationsnummer | Tax ID | |
Fiscaal identificatienummer (Tax ID)
Het fiscaal identificatienummer, in de rest van dit artikel Tax ID genoemd, is een 11- of 13-cijferig persoonlijk identificatienummer dat wordt toegekend aan alle personen die in Duitsland zijn geboren of woonachtig zijn. Je kunt je Tax ID vinden op officiële documenten zoals je aanslagbiljet voor de inkomstenbelasting of je belastingbewijs.
Als je je Tax ID bent kwijtgeraakt of vergeten, kun je een nieuwe kennisgeving aanvragen bij de federale belastingdienst ("Bundeszentralamt für Steuern" of "BzSt").
Waarom Swan je Tax ID opvraagt
Volgens artikel 154 lid 2a zin 1 AO moeten financiële instellingen zoals Swan de Tax ID opvragen en registreren voor de volgende soorten gebruikers met betaalrekeningen in Duitsland:
- Rekeninghouders van betaalrekeningen.
- Rekeningleden met toestemming om betalingen vanaf een rekening te initiëren.
- Wettelijke vertegenwoordigers van bedrijfsrekeningen. Dit zijn wettelijke vertegenwoordigers die in officiële registratiedocumenten worden genoemd of personen die via een volmacht (POA) gemachtigd zijn om de betaalrekening van de rechtspersoon te beheren.
- Ultimate Beneficial Owners (UBO's), die profiteren van de uiteindelijke controle over het bedrijf (uiteindelijk begunstigden).
Swan moet de Tax ID toegankelijk maken voor BzSt in een bestandssysteem voor het opvragen van rekeningen. Dit is in overeenstemming met artikel 93b, lid 1a AO, dat betrekking heeft op het geautomatiseerd opvragen van rekeninginformatie.
Hoe Swan je Tax ID gebruikt
Swan gebruikt je Tax ID alleen voor fiscale en wettelijke identificatie.
Je Tax ID wordt voor geen enkele andere reden gebruikt en er worden strikte beveiligingsprotocollen gevolgd om ervoor te zorgen dat je gegevens vertrouwelijk en veilig blijven.
Bezoek het Trust Center van Swan voor live informatie over de beveiliging van Swan en ontdek hoe Swan jouw gegevens veilig houdt.
Als je nog vragen hebt, dien dan een verzoek in bij Swan Support.