Swan est tenu de collecter le numéro d'identification fiscale allemand* afin de se conformer aux réglementations allemandes en matière de lutte contre le blanchiment d'argent et aux procédures d'identification fiscale. Ces exigences sont stipulées dans le Code fiscal allemand* et par l'Autorité fédérale de surveillance financière*.
| Anglais* | Allemand | Acronyme allemand | |
|---|---|---|---|
| Code fiscal allemand | Abgabenordnung | AO | |
| Autorité fédérale de surveillance financière | Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (Office fédéral des finances) | BaFin | |
| Numéro d'identification fiscale allemand | Numéro d'identification | Numéro d'identification fiscale | |
Numéro d'identification fiscale
Le numéro d'identification fiscale, appelé "Tax ID" dans la suite de l'article, est un identifiant personnel à 11 ou 13 chiffres attribué à toutes les personnes nées ou résidant en Allemagne. Vous trouverez votre numéro d'identification fiscale sur des documents officiels tels que votre avis d'imposition ou votre certificat d'imposition.
Si vous avez égaré ou oublié votre numéro d'identification fiscale, vous pouvez demander une nouvelle notification auprès du Bureau central fédéral des impôts ("Bundeszentralamt für Steuern" ou "BzSt").
Pourquoi Swan recueille-t-il votre numéro d'identification fiscale ?
En vertu de l'article 154, paragraphe 2a, phrase 1 AO, les institutions financières telles que Swan doivent collecter et enregistrer l'identifiant fiscal pour les types d'utilisateurs suivants qui disposent de comptes de paiement en Allemagne :
- Titulaires de comptes de paiement.
- Membres du compte autorisés à initier des paiements à partir d'un compte.
- Représentants légaux des comptes d'entreprises. Il s'agit des représentants légaux nommés dans les documents d'enregistrement officiels ou des personnes autorisées à gérer le compte de paiement de l'entité juridique par le biais d'une procuration.
- Les bénéficiaires effectifs ultimes (UBO), qui bénéficient du contrôle ultime de l'entreprise.
Swan doit rendre le numéro d'identification fiscale accessible au BzSt dans un système de fichiers de consultation des comptes. Cette disposition est conforme à l'article 93b, paragraphe 1a, de l'AO, qui traite de l'extraction automatisée d'informations sur les comptes.
Comment Swan utilise votre numéro d'identification fiscale
Swan n'utilise votre numéro d'identification fiscale qu'à des fins d'identification fiscale et réglementaire.
Votre numéro d'identification fiscale n'est pas utilisé à d'autres fins et des protocoles de sécurité stricts sont appliqués pour garantir la confidentialité et la sécurité de vos données.
Visitez le Trust Center de Swan pour obtenir des informations en direct sur la sécurité de Swan et savoir comment Swan assure la sécurité de vos informations.
Si vous avez d'autres questions, envoyez une demande au service d'assistance de Swan.