Serve aiuto con le linee guida relative ai Beneficiari Effettivi (UBO, Ultimate Beneficial Owners) in Italia? Questa pagina mostra come trovare le informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO) di un’azienda e i documenti necessari.
Definizione di Beneficiario Effettivo (UBO)
In Italia, un Beneficiario Effettivo (UBO) è spesso chiamato azionista¹ o Titolare effettivo².
Accesso alle informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO)
Per trovare informazioni sul Beneficiario Effettivo (UBO), è possibile utilizzare il il Registro delle Imprese³ o contattare la Camera di Commercio⁴.
Documenti relativi al Beneficiario Effettivo (UBO) approvati
Se il team Know Your Customer non può accedere alla documentazione relativa al Beneficiario Effettivo (UBO), potrebbe esservi richiesto di fornire quanto segue:
- Società: una Visura Ordinaria Società di Capitale⁵ , ovvero una prova di registrazione che include la dichiarazione del beneficiario o titolare effettivo.
- Lavoratori autonomi: una copia del Modello PF relativo alla dichiarazione dei redditi.
Visura Ordinaria Società di Capitale
- Si tratta di un documento autenticato dalla Camera di Commercio di una città italiana.
- Titolo del documento: il documento indica che si tratta di una Visura Ordinaria Società di Capitale.
- Dati identificativi dell'azienda: ragione sociale, indirizzo della sede, dati fiscali e data di registrazione.
- Attività aziendale: dettagli sull’attività principale, compresi lo stato e la data di inizio.
- Informazioni sui Beneficiari Effettivi: un riepilogo recente del capitale sociale versato in totale, i nomi di ciascun Titolare Effettivo e il tipo di controllo che detiene.
Modelli Redditi PF
- Documento autenticato rilasciato dall'Agenzia delle Entrate⁶ durante il periodo d'imposta più recente.
- Dati identificativi: nome e cognome e codice fiscale della persona a cui fa riferimento il documento.
Se ha ulteriori domande, invii una richiesta al nostro team di assistenza.
Note
- Azionista è il termine che indica le persone o le entità che detengono azioni di una società.
- Beneficiario Effettivo significa "titolare effettivo", ovvero chi ha interessi effettivi in una società.
- Il Registro delle Imprese è il registro italiano delle imprese.
- Camera di Commercio fa riferimento alla Camera di Commercio italiana.
- Visura Ordinaria Società di Capitale è una visura ordinaria della società di capitale.
- Agenzia delle Entrate fa riferimento all'Agenzia delle Entrate italiana.