¿Necesitas ayuda con la información o documentación sobre beneficiarios efectivos (UBO) para Alemania? Esta página te ayudará a encontrar la información y documentos que necesitas en relación con los UBO de tu empresa.
Término UBO
En Alemania, un UBO suele denominarse «Wirtschaftlich Berechtigter»¹ o «Wirtschaftlich Gesellschafter»¹.
Acceso a la información sobre UBO
Para obtener información sobre los UBO de una empresa alemana, puedes utilizar el Transparenzregister»².
Documentación UBO aceptada
Si nuestro equipo de KYC no puede acceder a la documentación con los datos de tus UBO, podrían solicitar lo siguiente:
- Empresa: tu «Gesellschafterliste»³ más reciente. Se trata de una lista de accionistas.
- Profesiones liberales: necesitarás una carta de la autoridad fiscal, por ejemplo, «Freiberufler»⁴.
- Autónomo: un documento oficial de registro del negocio denominado «Gewerbeanmeldung»⁵, con fecha en los últimos 10 años.
- Asociaciones: «Vereinsregister Auszug»⁶ o «Stiftungsregisterauszug»⁶ (extractos del registro de asociaciones o fundaciones), «Satzungen»⁷ (estatutos) y «Versammlungsprotokoll»⁸ (actas de las reuniones).
-
Número de identificación fiscal:
- El NIF se expide a todas las personas nacidas y residentes en Alemania.
- Debe tener 11 o 13 dígitos, sin letras.
- Encontrarás tu NIF en tu liquidación o certificado del impuesto sobre la renta. También puedes solicitar una nueva notificación a través del «Bundeszentralamt für Steuern»⁹.
Es posible que nuestro equipo de KYC pida tu declaración anual de impuestos y tu declaración de ingresos mensual para confirmar tus datos fiscales.
Gesellschafterliste
- Título del documento: el documento indica que se trata de una «Gesellschafterliste».
- Datos de la empresa: razón social, oficina de registro y «Registernummer»¹⁰.
- Información sobre los accionistas: dirección de la empresa, acciones individuales y totales de los accionistas.
- Declaración de verificación notarial.
- Documento certificado por notario con la fecha, el nombre del notario, el sello y la firma.
Gewerbeanmeldung
- Documento autenticado expedido por la «Gewerbeamt»¹¹ de un distrito alemán.
- Título del documento: el documento indica que se trata de un «Gewerbeanmeldung».
- Datos del gerente: nombre completo, fecha de nacimiento, nacionalidad y dirección personal.
- Datos de la empresa: información sobre los socios y representantes legales, dirección de la empresa, datos de contacto.
Freiberufler
- Documento oficial expedido por la «Finanzamt»¹² de una región alemana.
- Datos de identificación personal: nombre completo y número de identificación fiscal del sujeto pasivo.
- Datos de identificación de la empresa: número de identificación, número fiscal, dirección de la empresa y datos de contacto.
- Situación de la empresa: datos sobre tu condición de autónomo, con la palabra «Freiberufler» u otra claramente indicada.
- Actividad de la empresa: descripción de tu actividad principal.
Stiftungsregisterauszug
- Datos de identificación de la empresa: nombre y dirección de la empresa.
- Miembros de la junta directiva: nombre, ciudad y fecha de nacimiento de cada miembro de la junta directiva.
Si tienes más preguntas, envía una solicitud al equipo de asistencia de Swan.
Notas
- «Wirtschaftlich Berechtigter» es el «beneficiario efectivo», mientras que Wirtschaftlich Gesellschafter» se traduce como «socio económico» de una empresa.
- «*Transparenzregister» es un registro de beneficiarios efectivos y estructuras societarias*.
- «Gesellschafterliste» es una lista oficial de accionistas.
- «Freiberufler» se refiere a aquellos autónomos que desempeñan profesiones liberales, distintos de los Gewerbetreibende», que son personas físicas que ejercen actividades empresariales o comerciales.
- «Gewerbeanmeldung» es un documento de registro mercantil.
- «Vereinsregister Auszug o Stiftungsregisterauszug» son extractos del registro de asociaciones o fundaciones.
- Las «Satzungen» son las normas o reglamentos por los que se rige una organización o asociación.
- «Versammlungsprotokoll» es un registro de actas de reuniones.
- «Bundeszentralamt für Steuern» es la Oficina Federal Central de Impuestos de Alemania.
- «Registernummer» es el número de registro único de la empresa para identificarla en el registro.
- «Gewerbeamt» se refiere a la autoridad administrativa del distrito.
- «Finanzamt» es la agencia tributaria local.