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🇮🇹 Requisitos relativos a los beneficiarios efectivos (UBO) en Italia

  • Actualización

¿Necesitas ayuda con las directrices sobre los UBO en Italia? Esta página te enseñará a encontrar la información y documentos que necesitas en relación con los UBO de tu empresa. 

Término UBO

En Italia, un UBO se llama azionario¹ o «beneficiario efettivo»².

Acceso a la información sobre UBO

Puedes acceder a la información sobre los UBO de una empresa a través del «Registro delle Imprese»3 o la «Camera di Commercio»⁴.

Documentación UBO aceptada

Si nuestro equipo de KYC no puede acceder a la información sobre los UBO de tu empresa desde el registro, puede que tengas que facilitar:

  • Si eres empresa: una «Visura Ordinaria Società di Capitale»⁵. Se trata de una prueba de registro (PoR) que incluye una declaración sobre los UBO.
  • Si eres autónomo: una declaración de la renta.

Visura Ordinaria Società di Capitale

  1. Documento autenticado expedido por la «Camera di Commercio» de una ciudad italiana.
  2. Título del documento: el título del documento indica que se trata de una «Visura Ordinaria Società di Capitale».
  3. Datos de identificación de la empresa: nombre de la empresa, dirección de la oficina, datos fiscales y fecha de registro.
  4. Actividad de la empresa: detalles de la actividad principal de la empresa, incluido su estado y la fecha de inicio.
  5. Información sobre los UBO: un resumen reciente del capital social total, los nombres de cada UBO y el tipo de control que ejercen.

Visura Ordinaria Società di Capitale.png

Declaración de la renta de las personas físicas

  1. Documento autenticado expedido por la «Agenzia delle Entrate»⁶ dentro del periodo impositivo con fecha más reciente.
  2. Datos de identificación: nombre completo y número de identificación fiscal del sujeto pasivo.

Agenzia delle Entrate .png

Si tienes más preguntas, envía una solicitud al equipo de asistencia de Swan.

Notas

  1. «Azionario» significa accionista, es decir, una persona física o jurídica que posee acciones de una empresa.
  2. «Beneficiario Effettivo» se refiere a las personas que se benefician de los intereses de una empresa.
  3. «Registro delle Imprese» es el Registro Mercantil italiano.
  4. «Camera di Commercio» es la Cámara de Comercio italiana.
  5. «Visura Ordinaria Società di Capitale» significa Certificado ordinario de sociedades de capital.
  6. «Agenzia delle Entrate» se refiere a la Agencia Tributaria italiana.