Precisa de ajuda com as diretrizes UBO em Itália? Esta página mostra-lhe como encontrar as informações da sua empresa sobre o UBO e os documentos que necessita.
Termo UBO
Em Itália, um UBO é um "azionario"¹ ou "beneficiario effettivo"².
Aceder ao UBO
Pode aceder à informação sobre o UBO de uma empresa através do "Registro delle Imprese"³ou da "Camera di Commercio"⁴.
Documentos UBO aprovados
Se a equipa KYC não conseguir aceder às suas informações UBO a partir do registo, poderá ter de apresentar:
- Empresa: uma "Visura Ordinaria Società di Capitale"⁵ que é uma prova de registo (PoR) com a declaração UBO incluída.
- Trabalhador independente: pode ser-lhe exigida a apresentação de um documento de declaração de impostos.
Visura Ordinaria Società di Capitale
- Documento autenticado emitido pela "Camera di Commercio" de uma cidade italiana.
- Título do documento: o documento indica que se trata de uma "Visura Ordinaria Società di Capitale".
- Dados de identificação da empresa: nome da empresa, endereço da sede, dados fiscais e data de registo.
- Atividade da empresa: informações sobre a sua atividade principal, incluindo o estatuto e a data de início.
- Informações sobre os UBO: um resumo recente do capital social total, os nomes de cada UBO e o tipo de controlo que detêm.
Documento de declaração de imposto individual
- Documento autenticado emitido pela "Agenzia delle Entrate"⁶ dentro do período fiscal mais recente.
- Dados de identificação: nome completo e número de identificação fiscal da pessoa tributada.
Se tiver mais questões, envie um pedido para o Apoio Swan.
- Azionario significa "acionista", ou seja, pessoas ou entidades que detêm ações de uma empresa.
- Beneficiario Effettivo significa "Beneficiário Efetivo", ou seja, aqueles que têm interesses efetivos numa empresa.
- O Registro delle Imprese é o Registo Comercial italiano e pode ser traduzido como "Registo Comercial".
- A Camera di Commercio representa a Câmara de Comércio Italiana.
- Visura Ordinaria Società di Capitale significa "Pesquisa ordinária para sociedades anónimas".
- A Agenzia delle Entrate é a agência italiana de receitas fiscais.