Precisa de ajuda com as diretrizes UBO em Portugal? Esta página demonstra como encontrar as informações sobre o UBO da sua empresa e os documentos de que necessita.
Termo UBO
Em Portugal, um UBO é designado por Beneficiário Efetivo¹ ou Sócios².
Aceder à informação sobre o Beneficiário Efetivo
Pode encontrar a sua informação sobre o beneficiário efetivo no Registo Central de Beneficiário³ Efetivo (RCBE), que é o registo central do beneficiário efetivo.
Documentos UBO aprovados
Se a equipa KYC não conseguir aceder às suas informações UBO a partir do registo, poderá ter de apresentar documentos ou informações que comprovem a propriedade:
- Empresa: uma Certidão Permanente⁴, uma declaração RCBE ou uma Prova de Registo (PoR).
- Freelancers: um Comprovativo da Declaração de Reinício de Atividade⁵ da Autoridade Tributária como prova de registo.
- Trabalhadores independentes: um número de identificação fiscal pessoal que começa por 1, 2 ou 3, para se associar à sua própria atividade empresarial.
Se a propriedade da empresa não estiver em Portugal, exigimos uma declaração RCBE para divulgar os beneficiários efetivos.
Certidão Permanente
- Título do documento: o documento indica que se trata de uma Certidão Permanente.
- Dados da empresa: nome da empresa, número fiscal, dados UBO.
Registo Central de Beneficiário Efetivo
- Título do documento: o seu documento indica que se trata de um Registo Central de Beneficiário Efetivo.
- Documento autenticado emitido pelo Instituto dos Registos e do Notariado⁶.
- Dados de identificação da empresa: dados do declarante, nome e endereço da empresa.
- Informações sobre o beneficiário efetivo: data de nascimento, nacionalidade, endereço pessoal, dados fiscais e outros dados administrativos de cada beneficiário efetivo.
- Tipo de controlo: a participação detida por cada UBO, incluindo os seus ativos, estrutura de propriedade e direitos de voto.
Comprovativo da Declaração de Reinício de Atividade
- Documento autenticado emitido pela Autoridade Tributária e Aduaneira⁷.
- Título do documento: o seu documento indica que se trata de um Comprovativo da Declaração de Reinício de Atividade.
- Data de criação: a data em que a declaração foi efetuada.
- Dados de identificação: o número de identificação fiscal e o nome da pessoa tributada.
- Dados de residência: país de residência, endereço pessoal e dados de contacto.
- Estrutura do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares e sua data de entrada em vigor.
Se tiver mais questões, envie um pedido para o Apoio Swan.
Notas
- O Beneficiário Efetivo é uma pessoa com interesses efetivos numa empresa.
- Sócios refere-se a "Acionistas", indicando indivíduos ou entidades com participações numa empresa.
- O Registo Central de Beneficiário Efetivo é o Registo Central de Beneficiários Efetivos em Portugal.
- A Certidão Permanente é um documento que contém informações atuais e oficiais sobre uma entidade jurídica.
- Comprovativo da Declaração de Reinício de Atividade significa "
Comprovativo de "Reinício de Atividade", confirmando o reinício das atividades empresariais. - O Instituto dos Registos e do Notariado é o Instituto Português dos Registos e do Notariado.
- A Autoridade Tributária e Aduaneira refere-se à Autoridade Tributária e Aduaneira de Portugal.