Tarvitsetko apua lopullista edunsaajaa (UBO, Ultimate Beneficial Owner) koskevien tietojen tai asiakirjojen kanssa Saksassa? Tämä sivu auttaa sinua löytämään yrityksesi lopullista edunsaajaa koskevat tiedot ja tarvitsemasi asiakirjat.
Lopullisen edunsaajan termi
Saksassa lopullista edunsaajaa kutsutaan usein nimellä Wirtschaftlich Berechtigter¹ tai Wirtschaftlich Gesellschafter¹.
Lopullista edunsaajaa koskevien tietojen käyttäminen
Saksalaisen yrityksen lopullista edunsaajaa koskevat tiedot löytyvät Transparenzregister²:stä.
Hyväksytyt lopullista edunsaajaa koskevat asiakirjat
Jos KYC-tiimi ei pääse käsiksi lopullista edunsaajaa koskevia tietojasi sisältävään asiakirjaan, sinulta saatetaan pyytää seuraavia tietoja:
- Yhtiö: viimeisin Gesellschafterliste³, joka on luettelo osakkeenomistajista.
- Freelancer: tarvitset veroviranomaisen kirjeen, esim. Freiberufler⁴.
- Itsenäinen ammatinharjoittaja: Gewerbeanmeldung⁵ -niminen virallinen kaupparekisteriote, joka on päivätty viimeisten 10 vuoden aikana.
- Yhdistykset: Vereinsregister Auszug⁶ tai Stiftungsregisterauszug⁶ (yhdistys- tai säätiörekisteriotteet), Satzungen⁷ (säännöt) ja Versammlungsprotokoll⁸ (kokouspöytäkirjat).
-
Verotunniste:
- Verotunnus myönnetään kaikille Saksassa syntyneille ja Saksassa asuville henkilöille.
- Sen on oltava 11 tai 13 numeroa pitkä, eikä siinä saa olla kirjaimia.
- Löydät verotunnuksesi tuloveroilmoituksestasi tai -todistuksestasi. Voit myös pyytää uutta ilmoitusta Bundeszentralamt für Steuern⁹:in kautta.
ℹ️ KYC-tiimimme saattaa pyytää vuosittaista verokirjettäsi ja kuukausittaista tulotodistusta verotietojesi vahvistamiseksi.
Gesellschafterliste
- Asiakirjan otsikko: Asiakirjassa ilmoitetaan, että se on Gesellschafterliste.
- Yrityksen tiedot: yrityksen nimi, rekisteröintitoimipaikka ja Registernummer¹⁰.
- Osakkeenomistajatiedot: yhtiön osoite, osakkeenomistajien yksilölliset ja kokonaisosakkeet.
- Notaarin antama tarkastuslausunto.
- Notaarin oikeaksi todistama asiakirja, jossa on päivämäärä, notaarin nimi, leima ja allekirjoitus.
Gewerbeanmeldung
- Saksalaisen piirikunnan Gewerbeamt¹¹:in antama virallinen asiakirja.
- Asiakirjan otsikko: asiakirjassa ilmoitetaan, että kyseessä on Gewerbeanmeldung.
- Yritysjohtajan tiedot: täydellinen nimi, syntymäaika, kansalaisuus ja kotiosoite.
- Yrityksen tiedot: tiedot osakkaista ja laillisista edustajista, yrityksen osoite, yhteystiedot.
Freiberufler
- Saksan alueen Finanzamt¹²:in antama virallinen asiakirja*.
- Henkilöllisyystiedot: verovelvollisen täydellinen nimi ja veronumero.
- Yrityksen tunnistetiedot: tunnistenumero, veronumero, yrityksen osoite ja yhteystiedot.
- Yrityksen asema: tiedot itsenäisestä ammatinharjoittamisesta, jossa on selvästi merkitty sana Freiberufler tai jokin muu sana.
- Yrityksen toiminta: kuvaus pääasiallisesta toiminnasta.
Stiftungsregisterauszug
- Yrityksen tunnistetiedot: yrityksen nimi ja osoite.
- Hallituksen jäsenyys: kunkin hallituksen jäsenen nimi, paikkakunta ja syntymäaika.
Jos sinulla on lisäkysymyksiä, lähetä pyyntö tukitiimillemme.
- Wirtschaftlich Berechtigter on "taloudellisesti edullinen omistaja", kun taas Wirtschaftlich Gesellschafter tarkoittaa "taloudellista osakkaita" yrityksessä.
- *Transparenzregister on rekisteri tosiasiallisesta omistuksesta ja yritysrakenteista*.
- Gesellschafterliste on virallinen osakasluettelo.
- Freiberufler tarkoittaa freelancereita tai itsenäisiä ammatinharjoittajia vapaiden ammattien alalla, jotka eroavat Gewerbetreibende-yrityksistä, jotka harjoittavat liiketoimintaa tai kauppaa.
- Gewerbeanmeldung on rekisteröintiasiakirja.
- Vereinsregister Auszug tai Stiftungsregisterauszug tarkoittavat otteita yhdistys- tai säätiörekisteristä.
- Satzungen ovat sääntöjä tai määräyksiä, jotka ohjaavat organisaatiota tai yhdistystä.
- Versammlungsprotokoll on kokouspöytäkirja.
- Bundeszentralamt für Steuern on Saksan liittovaltion keskusverovirasto.
- Registernummer on yrityksen yksilöllinen rekisteröintinumero, jonka avulla yritys voidaan tunnistaa rekisterissä.
- Gewerbeamt tarkoittaa piirin hallintoviranomaista.
- Finanzamt on paikallinen verovirasto.