Tässä artikkelissa vastaamme yritysten, itsenäisten ammatinharjoittajien ja yhdistysten yleisimpiin kysymyksiin tosiasiallisiin edunsaajiin ja eri maiden asiakirjavaatimuksiin liittyen.
Organisaation omistajuus
Asiakkuuden aloittamisen kolmannessa vaiheessa kysymme: "Kenellä on omistusoikeus organisaatiossasi?", erityisesti tosiasiallisia edunsaajia (Ultimate Beneficial Owners, UBO) koskien. Alla kerromme tarkemmin, mitä tosiasiallinen edunsaaja tarkoittaa Swanissa.
Tosiasiallisen edunsaajan määritelmä
Tosiasiallinen edunsaaja on henkilö tai yhteisö, joka viime kädessä hyötyy yrityksestä ja jolla on määräysvalta yrityksessä.
Oikeustoimikelpoisten oikeushenkilöiden osalta olet tosiasiallinen edunsaaja, jos:
- Sinulla on yli 25 % omistus tai äänioikeus.
- Sinulla on lopullinen määräysvalta.
- Olet laillinen edustaja yrityksessä, joka ei täytä edellä mainittuja kriteerejä.
Oikeushenkilöt, joilla ei ole oikeustoimikelpoisuutta:
- Kaikki osapuolet ovat tosiasiallisia edunsaajia.
- Yhteisomistus: kaikki yhteisomistajat ovat tosiasiallisia edunsaajia.
Tosiasiallisia edunsaajia koskevien tietojen toimittaminen
1. Tosiasiallisia edunsaajia koskevat tiedot
Kun annat yrityksesi tosiasiallisia edunsaajia koskevia tietoja, jokin seuraavista kolmesta skenaariosta voi tapahtua::
- Automaattinen täyttö: Tosiasiallisen edunsaajan henkilötiedot täytetään automaattisesti. Tarkista tietojen oikeellisuus kahdesti.
- Osittainen täyttö: Osa henkilötiedoista on sisällytetty, mutta tietoja puuttuu. Lisää puuttuvat tiedot.
- Ei tietoja: Jos henkilötietoja ei ole annettu, täytä kaikki vaaditut tiedot alusta alkaen.
2. Käytetyn valvonnan tyyppi
Tällä tarkoitetaan tosiasiallisen edunsaajan asemaa, joka perustuu henkilön määräysvallan tai vaikutusvallan tasoon (%) yrityksessä. Jos olet epävarma, tässä on muutamia esimerkkejä selventämään:
- Yli 25 %:n omistusosuus: automaattisesti tosiasiallinen edunsaaja.
- Kukaan ei omista yli 25 %: laillisesta edustajasta tulee tosiasiallinen edunsaaja.
- Täsmälleen 25 %: ei automaattisesti tosiasiallinen edunsaaja ja laillisesta edustajasta tulee tosiasiallinen edunsaaja.
3. Suora ja välillinen omistus
Sinun on kerrottava yrityksesi omistusrakenne:
- Suora omistus: Yksinkertainen rakenne: tosiasiallinen edunsaaja omistaa yrityksen suoraan tai hallitsee sitä.
- Välillinen omistus: Omistus tapahtuu muiden yritysten tai yhteisöjen kautta. Esimerkiksi jos tosiasiallinen edunsaaja omistaa yrityksen A, ja yrityksellä A on osuus yrityksestä B, kyseessä on välillinen omistus.
Säännökset
Lainsäädännön edellyttämät tiedot
Keräämme tosiasiallisia edunsaajia koskevia tietoja noudattaaksemme säännöksiä, jotka tukevat avoimuutta ja ehkäisevät talousrikoksia. Rahanpesu ja terrorismin rahoitus ovat esimerkkejä talousrikoksista.
Tosiasiallisia edunsaajia koskevat asiakirjat eri maissa
Tosiasiallisia edunsaajia koskevia asiakirjoja koskevat säännöt vaihtelevat maittain. Maakohtaisista artikkeleistamme saat paremman käsityksen ja esimerkkejä siitä, miten nämä vaatimukset voivat vaihdella:
Edellä mainituissa maakohtaisissa artikkeleissa annetaan selkeitä ohjeita ja käytännön esimerkkejä erilaisista tosiasiallisia edunsaajia koskevista asiakirjasäännöistä Ranskassa, Espanjassa, Portugalissa, Italiassa, Saksassa ja Alankomaissa.
Jos sinulla on lisäkysymyksiä, lähetä pyyntö tukitiimillemme.